En abril de 2021, un miembro de la Junta Escolar de Milton Hershey demandó a una escuela de Pensilvania, cuestionando cómo la escuela y su fondo de dotación estaban gastando dinero. 1 La demanda siguió a una serie de controversias financieras con la escuela.
Los fideicomisarios, como la Escuela Milton Hershey, son responsables de administrar y manejar los activos en un fideicomiso. Debido a la naturaleza de este trabajo, los fideicomisarios enfrentan riesgos de responsabilidad, lo que puede conducir a costosas demandas. Ahí es donde el seguro de errores y omisiones del fideicomisario puede ayudar.
También conocido como seguro E&O para fideicomisarios, esta cobertura puede ayudar a los fideicomisarios a defenderse en una demanda y cubrir otros costos legales, como juicios o acuerdos.
Tipos comunes de fideicomisos que administran los fideicomisarios
Los fideicomisarios pueden establecer y administrar varios tipos de fideicomisos, que incluyen:
- Fideicomiso beneficiario: Un individuo o grupo de personas para el que se crea un fideicomiso. La persona que crea el fideicomiso elige a los beneficiarios y a un fideicomisario. Esta persona tiene el deber fiduciario de administrar los activos en el mejor interés de los beneficiarios.
- Fideicomiso benéfico: Un fideicomiso que no está exento de impuestos con intereses dedicados a uno o más fines benéficos. El Servicio de Impuestos Internos trata estos fideicomisos como una fundación privada, a menos que cumpla con los requisitos para una exclusión que los clasifique como una organización benéfica pública.
- Fideicomiso de educación: Un fideicomiso que especifica que los fondos deben usarse para la educación. El documento del fideicomiso nombra al fideicomisario, los beneficiarios y cómo se debe utilizar el dinero del fideicomiso.
- Fideicomiso para necesidades especiales: Un acuerdo legal que permite a una persona con discapacidad física o mental o con una enfermedad crónica obtener ingresos sin reducir la elegibilidad para los beneficios por discapacidad.
- Fideicomiso de liquidación: Una entidad legal que se convierte en el sucesor de un fondo de liquidación. Los activos y pasivos se transfieren al nuevo fideicomiso. Los antiguos propietarios del fondo de liquidación se convierten en beneficiarios del fideicomiso de liquidación. Estos fideicomisos se rigen por un acuerdo de fideicomiso entre el fondo anterior y los fideicomisarios.
- Fideicomiso de bancarrota: Administrado por un administrador concursal. El Fideicomisario de los Estados Unidos, una oficina del Departamento de Justicia, nombra al fideicomisario de quiebras para representar el patrimonio de un deudor durante los procedimientos de quiebra. El fideicomisario evalúa y hace recomendaciones sobre el deudor.
¿Qué es un documento de fideicomiso para fideicomisos benéficos o de beneficiarios?
Un documento de fideicomiso también se conoce como acuerdo de fideicomiso. Por lo general, lo redacta un abogado que contrata el otorgante o el creador del fideicomiso. El documento de fideicomiso es un documento legal importante que:
- Establece un fideicomiso
- Enumera quiénes son el otorgante, el fideicomisario y los beneficiarios
- Explica cómo funciona el fideicomiso y cómo se pagará a los beneficiarios.
- Incluye información sobre los activos
- Define los poderes del fideicomisario
- Puede proporcionar protección legal al fideicomisario
- Establecer el nombre y el propósito del fideicomiso
A veces se puede necesitar un documento de fideicomiso para liquidar o declarar en bancarrota fideicomisos. El tribunal generalmente redacta el documento de fideicomiso para estos. Incluirá el nombre de la empresa en quiebra o en liquidación, así como información similar como un documento de fideicomiso para un beneficiario o fideicomiso benéfico.
Exposiciones comunes de E&O del fideicomisario
Los fideicomisarios enfrentan una variedad de riesgos de responsabilidad porque están manejando un fideicomiso y activos. Los fideicomisarios pueden ser demandados por negligencia, errores en el manejo del fideicomiso o tergiversación. Algunas exposiciones comunes a errores y omisiones de fideicomisarios incluyen:
- Selección negligente de profesionales externos donde la persona que el fideicomisario contrató para ayudarlos a administrar el fideicomiso cometió un error. Los profesionales externos incluyen abogados, asesores de inversiones y contadores.
- Negligencia por no contratar profesionales para ayudar en la administración de un fideicomiso.
- Negligencia por no seguir los términos del documento de fideicomiso o documento judicial.
- Mala gestión de los activos del fideicomiso o decisiones de inversión imprudentes.
- Mezcla de dinero fiduciario.
- Demandas de beneficiarios que creen que no obtuvieron su parte justa o esperada de los activos del fideicomiso.
- Conflicto de intereses cuando un fideicomisario también es beneficiario o actúa en otra capacidad profesional para el fideicomiso.
¿Cuál es la diferencia entre el seguro fiduciario E&O y la responsabilidad fiduciaria?
El seguro Trustee E&O y la responsabilidad fiduciaria son dos tipos diferentes de cobertura de seguro. Esto puede ser confuso porque los fideicomisarios se consideran fiduciarios.
La cobertura de responsabilidad fiduciaria ayuda a proteger a los fiduciarios de daños debido a su administración y gestión de planes de pensiones y beneficios para empleados.
El seguro Trustee E&O ayuda a proteger a un fideicomisario de demandas relacionadas con el manejo y la gestión profesional de fideicomisos individuales. Sin esta cobertura, un fideicomisario tendría que pagar de su bolsillo los costos legales si lo demandan, lo que puede ser financieramente devastador.
¿Cómo se obtiene el seguro fiduciario E&O?
Puede obtener un seguro fiduciario E&O a través de una compañía de seguros. Cuando obtenga cobertura, los suscriptores de una compañía de seguros le pedirán información sobre el fideicomiso. Es una buena idea proporcionar el documento de fideicomiso, ya que tendrá la mayor parte de esta información, como:
- ¿Quiénes son los fideicomisarios?
- ¿Cuáles son los activos del fideicomiso?
- ¿Cuál es el valor total de los activos en el fideicomiso?
- ¿Quiénes son los beneficiarios?
- ¿Los fideicomisarios también son beneficiarios del fideicomiso?
- ¿El fideicomisario contrató a algún profesional externo para ayudar a administrar el fideicomiso?
- ¿Es el fideicomisario un contador o abogado y brinda esos servicios al fideicomiso?
Tenga en cuenta que la mayoría de las compañías de seguros requieren una solicitud complementaria del fideicomisario para cada fideicomiso. Esto les da a las compañías de seguros más detalles sobre el fideicomiso y cómo se administra.
Los costos del seguro fiduciario E&O varían. Esto se debe a que las aseguradoras generalmente usarán el valor total de los activos que el fideicomisario administra para determinar el costo del seguro. Dado que los fideicomisos tienen diferentes valores de activos, el costo del seguro E&O fiduciario será diferente.
Cómo puede ayudar The Hartford
Nos dedicamos a conocer los riesgos y desafíos que enfrentan los fideicomisarios. Es por eso que nuestra cobertura de responsabilidad profesional es la opción correcta para una amplia gama de negocios profesionales.
Comienza con nuestros suscriptores experimentados que tienen conocimientos especializados en una industria en particular. Su experiencia aporta una mejor comprensión de las exposiciones de responsabilidad profesional a las que se enfrentan los fideicomisarios, lo que nos permite desarrollar soluciones para sus necesidades únicas. Nuestros suscriptores también tienen una autoridad significativa, manejando riesgos nuevos y emergentes a medida que surgen. Esto significa que puede esperar cambios rápidos, lo que lo ayuda a sentirse seguro de la cobertura que está asegurando para su cliente, ganándose su confianza y brindándole la capacidad de construir asociaciones a largo plazo con ellos.
Si usted es un fideicomisario y está interesado en obtener más información sobre el seguro E&O, comuníquese con su agente de seguros o puede encontrar un agente cerca de usted. Si es un agente, comuníquese con su suscriptor de responsabilidad profesional.
1 Spotlight PA, “Board Member Sues Powerful Hershey School, Claims He’s Being Denied Financial Records”
Esta descripción general del producto es solo informativa y está diseñada para los productores de seguros. No es una oferta de venta ni una solicitud de compra de ningún producto de seguro en particular, y no puede difundirse al público en general. Esta descripción general del producto describe las coberturas que se pueden otorgar bajo una póliza de The Hartford. Todas las pólizas deben examinarse cuidadosamente para determinar su idoneidad e identificar todas las exclusiones, limitaciones y otros términos y condiciones. En caso de conflicto entre cualquier política y este documento, prevalecerán los términos y condiciones de la política.
