Una actualización sobre la Ley de Transparencia Corporativa: 3 cosas que debe saber

En una publicación anterior, escribí sobre la Ley de Transparencia Corporativa, que es una nueva regla del Departamento del Tesoro que requiere que muchas empresas reporten a sus beneficiarios finales al gobierno para fines de 2024. Aquellos que no cumplan podrían enfrentar multas de hasta $10,000.

 

Desde entonces, un juez federal de Alabama dictaminó que la Ley de Transparencia Corporativa es inconstitucional. El fallo ha creado mucha confusión.  ¿Significa esto que su empresa ya no está obligada a revelar sus beneficiarios finales al Tesoro? La respuesta es que la mayoría de las empresas elegibles aún tienen que cumplir.

 

Aquí hay tres cosas que debe saber.

 

La decisión del juez se produjo después de que la Asociación Nacional de Pequeñas Empresas (NSBA), un grupo comercial que representa a unos 65,000 propietarios de pequeñas empresas, impugnara el fallo. Debido a que el caso no fue una demanda colectiva, el Departamento del Tesoro ha dicho que acatará la decisión del juez solo con respecto a los miembros de este grupo. El Departamento del Tesoro continuará exigiendo  a los 32 millones de pequeñas empresas restantes que reporten su propiedad efectiva. 

 

¿Es demasiado tarde para unirse a la NSBA para ser excluido del requisito? Sí, lo es: solo los miembros en el momento de la demanda son aplicables para la exención. 

 

Más de un millón de pequeñas entidades ya han presentado sus informes requeridos. Aunque el tamaño de las empresas afectadas es pequeño en relación con el número total de entidades de pequeñas empresas, está claro que el Departamento del Tesoro reconoce la importancia potencial del fallo y está apelando la decisión ante el Tribunal de Apelaciones del Undécimo Circuito de EE. UU.

 

No hay un cronograma claro sobre cuándo este tribunal superior escuchará la apelación, pero los defensores de la regla están defendiendo que se revoque el fallo. Algunos abogados sienten que la decisión final no llegará hasta 2025.

 

Una asociación de pequeñas empresas en Michigan ha anunciado un litigio que desafía la constitucionalidad de la ley. Seguramente seguirán otras demandas. No hay un cronograma claro sobre cuándo se escucharán estas demandas en los tribunales.

 

La conclusión es que la Ley de Transparencia Corporativa sigue siendo muy válida para la mayoría de las entidades, aparte de las que están exentas (ver lista aquí). Si su entidad comercial no está exenta, debe cumplir con la ley este año.