¿Conoce a alguien que administre los gastos personales a través de su negocio?

Este artículo se ha actualizado para reflejar la nueva ley tributaria que entró en vigencia el 1 de enero de 2018.

 

Vamos... Admítelo. Conoces a alguien que lo ha hecho. Tal vez ellos:

 

Sí, conoces a alguien que ha hecho estas cosas. O al menos algo de eso. ¿Verdad?

 

La verdad es que muchos propietarios de pequeñas empresas, en un momento u otro, han difuminado las líneas entre "gastos comerciales" y "gastos personales" para tratar de ahorrar dinero en impuestos. Nadie es perfecto. Nadie habla de ello, ni le gusta admitirlo.

 

Pero es demasiado tentador.

 

Cobrar un gasto personal a través del negocio significa tomar una deducción por ello contra los ingresos. Y si nuestras tasas impositivas estatales y federales están entre el 20 y el 30% combinadas, entonces efectivamente eso podría ser como obtener un descuento del 20 al 30% en las cosas compradas. Es una ventaja de ser dueño de un negocio, ¿verdad?

 

¿Qué daño hay?

 

Y realmente, ¿quién lo va a saber? Lo más probable es que alguien ni siquiera sea auditado. Y además, incluso si el propietario de una pequeña empresa manipula un poco los números en sus deducciones de impuestos, es una cantidad tan pequeña, relativamente: el IRS tiene peces mucho más grandes para freír, ¿verdad?

 

¿Es legal cobrar gastos personales a través de la empresa? Por supuesto que no. Es fraudulento. Pero la legalidad no es el problema. Hay otro problema más grande en juego aquí ...

Mi papá solía decirme que hay dos tipos de contribuyentes en este mundo: minimizadores de impuestos y evasores de impuestos.

 

Los empresarios inteligentes son minimizadores de impuestos. Estos dueños de negocios hacen todo lo posible, dentro de la ley, para minimizar sus impuestos. Ellos planean. Aplazan los ingresos donde pueden y aumentan los gastos cuando pueden. Aprovechan los créditos y las deducciones. Pueden tomar una posición agresiva aquí o allá, pero siempre con buenas razones documentadas. Teniendo en cuenta que los impuestos son el gasto más alto número uno para cualquier persona de negocios, los empresarios inteligentes siempre son buenos para minimizar (legal y prudentemente) sus obligaciones fiscales.

 

Pero no los empresarios inteligentes son evasores de impuestos. Estas son las personas que buscan reducir sus impuestos por cualquier medio, legal o no. Estas son las personas que toman atajos y cocinan los libros. Esta no es una buena práctica.

 

Ejecutar gastos personales a través de un negocio puede no parecer significativo. Es posible que solo represente una pequeña cantidad de sus gastos totales. Pero representa algo mucho más significativo: alguien que deliberadamente ejecuta gastos personales a través de la empresa sin ninguna explicación, justificación o razón, se ha categorizado oficialmente como evasor de impuestos. Y, si algún día tienen la mala suerte de ser objeto de una auditoría del IRS, un auditor del IRS los juzgará por este comportamiento.

 

Pasar por una auditoría del IRS es un esfuerzo estresante y arriesgado para los evasores de impuestos, porque abre todas las finanzas de su negocio a un escrutinio más estricto. Una deducción fraudulenta $500 por gastos personales podría ser, a los ojos de un agente del IRS, una pista de algo mucho, mucho más grande. Si hay desconfianza o falta de credibilidad con el propietario del negocio, entonces el agente puede cavar más, crear más estragos y pasar más tiempo interrumpiendo el negocio, ya sea que haya una buena razón o no. Esa factura de cena estúpida $500 personal que se ejecutó a través de la empresa podría costar innumerables horas improductivas respondiendo a las solicitudes del IRS. Eso es doloroso, y las sanciones fiscales, las interrupciones comerciales y otras consecuencias potenciales no valen ni remotamente la pena.

 

Entonces, la próxima vez que vea a alguien cobrando un gasto personal a su negocio, hágale un favor y comparta este artículo con ellos. Te convertirá en un mejor amigo y los ayudará a convertirse en mejores dueños de negocios.

 

Además, bajo la nueva ley tributaria que entró en vigencia el 1 de enero de 2018, existen importantes exenciones fiscales para los propietarios de pequeñas empresas. Por ejemplo, los dueños de negocios que operan sus negocios como entidades de transferencia (LLC, sociedades, corporaciones S o empresas unipersonales) ahora pueden tomar una deducción especial del 20% sobre los ingresos de su negocio (con ciertas limitaciones). Esta deducción del 20% se conoce como deducción de ingresos comerciales calificados (QBI). La deducción de QBI se hizo permanente recientemente por la ley One Big Beautiful Bill en 2025.

 

Los impuestos nunca son divertidos, pero ¿por qué molestarse en tratar de hacer trampa en los gastos de su negocio cuando el gobierno le está dando esta nueva deducción? Hable con su asesor fiscal sobre lo que significa la nueva ley tributaria para usted, y siga siendo un minimizador de impuestos inteligente, no un evasor de impuestos tonto.