Sí, los ingresos residuales suelen estar sujetos a impuestos. Siempre que gane suficiente dinero de cualquier fuente, lo más probable es que deba pagar impuestos por ello. El único ingreso sobre el que normalmente no tiene que pagar impuestos son los ingresos por debajo de un cierto valor anual o los ingresos que el IRS considera ingresos pasivos.
Los ingresos pasivos, a menudo llamados ingresos residuales, suelen estar sujetos a impuestos. Tradicionalmente, cuando se trata de las finanzas de las pequeñas empresas, siempre que gane suficiente dinero de cualquier fuente, lo más probable es que deba pagar impuestos sobre ello. El único ingreso sobre el que normalmente no tiene que pagar impuestos son los ingresos por debajo de un cierto valor anual o los ingresos que el IRS considera ingresos pasivos.
En este artículo, explicaremos cómo se gravan los ingresos pasivos, hablaremos sobre los diferentes tipos de ingresos y le aconsejaremos sobre qué debe pagar impuestos.
Umbral bajo de la categoría del impuesto sobre la renta pasiva
Entonces, ¿cómo se gravan los ingresos pasivos? Si tiene un negocio de ingresos residuales o pasivos, como un blog, entonces puede estar exento de pagar impuestos sobre los ingresos que obtiene el blog, dependiendo de la cantidad de ingresos que obtenga, tanto del blog como de otros trabajos. Si su ingreso total es inferior a $12,000 en un año y es soltero, o es inferior a $18,000 y califica como cabeza de familia, lo más probable es que no pague impuestos federales sobre ese ingreso residual. Esto se debe a que el gobierno de EE. UU. generalmente no grava lo que clasifica como personas de bajos ingresos.
Probablemente sea poco probable que esté ganando pan para su familia al ejecutar un blog que gana menos de $ 18K. Pero, digamos que acabas de salir de la universidad, o todavía estás en la universidad, y vives con tus padres. Si gana menos de $12,000 de su operación de ingresos residuales, lo más probable es que no tenga que pagar impuestos federales por eso. Sin embargo, esto es cierto para cualquier tipo de ingreso. Podrías estar sirviendo helado los fines de semana o conduciendo para Uber. Pero, si figura como dependiente y gana menos de $12,000 en un año, probablemente no pagará impuestos federales sobre esos ingresos.
Impuesto sobre la renta pasiva y cancelaciones
Lo que es importante agregar es que la mayoría de las empresas de ingresos residuales requieren algún tipo de inversión financiera para despegar. Si tienes un blog, probablemente debas pagar por tu alojamiento web y software de diseño, la computadora en la que creas el contenido y una cámara para tomar fotos para tu blog. En total, digamos que gastas alrededor de $2,500 en tu blog durante todo el año. Puede cancelar estas compras como gastos comerciales al presentar sus impuestos. En este caso, puede terminar ganando más de $12,000, o $18,000 como cabeza de familia, pero en última instancia no tiene que pagar impuestos sobre la renta pasiva porque sus gastos comerciales reducirán su ingreso imponible. No está garantizado, pero es posible.
¿Debo pagar el impuesto sobre la renta pasiva?
El IRS considera los ingresos que provienen de negocios en los que no participa activamente como ingresos pasivos. Si el único tipo de ingreso que obtiene es, según el IRS, ingresos pasivos, es posible que no tenga que pagar impuestos sobre la renta pasiva.
Ejemplos de cuándo no tiene que pagar impuestos sobre la renta pasiva
Esto es lo que el IRS analiza al determinar si los ingresos son pasivos. Si responde afirmativamente a cualquiera de estos criterios, sus ingresos no son pasivos según el IRS:
- Si eres el único propietario de un negocio durante el año
- Si trabajas al menos 500 horas haciendo los ingresos en un año
- Si ha estado involucrado en operaciones de forma regular durante cinco de los últimos 10 años fiscales o tres de los años fiscales anteriores
- Si trabaja al menos 100 horas y tanto como cualquier otra persona en el negocio durante el año
Como puede ver, no es factible pagar cero impuestos sobre la renta pasiva residual sobre sus ingresos pasivos.
¿Cómo se gravan los ingresos pasivos por alquiler?
Muchos propietarios o personas que están considerando invertir en una propiedad para obtener ingresos pasivos preguntan cómo se gravan los ingresos pasivos por alquiler". Los ingresos residuales que se obtienen de las propiedades de alquiler generalmente se gravan al igual que los ingresos regulares. Entonces, digamos que gana $1,000 al mes con una propiedad de alquiler y su ganancia combinada con sus otras fuentes de ingresos es de $ 150K al final del año. Pagaría impuestos federales sobre la propiedad de alquiler de $1,000 al mes según la categoría impositiva en la que lo coloque su $150,000 para llevar a casa.
Hay una diferencia importante entre los impuestos que paga sobre los ingresos residuales de las propiedades de alquiler frente a los impuestos que pagaría sobre los ingresos asalariados. Su propiedad de alquiler puede depreciarse con el tiempo y puede deducirlo de sus impuestos. También puede cancelar los costos de mantenimiento y reparaciones, que suelen ser frecuentes. Estas deducciones pueden hacer que la propiedad de alquiler sea una inversión muy rentable.
Los ingresos residuales o pasivos son una gran adición a las ganancias financieras de cualquier persona. Cuando se habla del impuesto sobre la renta pasiva, es importante saber que el IRS tiene una definición muy específica de lo que son los ingresos pasivos. Al tener una buena comprensión de sus finanzas generales y del código tributario de los EE. UU., En el mejor de los casos, puede ponerse en una situación en la que es posible que no tenga que pagar impuestos sobre todos sus ingresos. Como mínimo, comprender el código tributario de EE. UU. puede ayudarlo a evitar que se meta en problemas con el IRS.
Umbral bajo de la categoría del impuesto sobre la renta residual
Si tiene un negocio de ingresos residuales, como un blog, es posible que esté exento de pagar impuestos sobre los ingresos que obtiene el blog, dependiendo de la cantidad de ingresos que obtenga, tanto del blog como de otros trabajos. Si su ingreso total es inferior a $12,000 en un año y es soltero, o es inferior a $18,000 y califica como cabeza de familia, lo más probable es que no pague impuestos federales sobre ese ingreso residual. Esto se debe a que el gobierno de EE. UU. generalmente no grava lo que clasifica como personas de bajos ingresos.
Probablemente sea poco probable que esté ganando pan para su familia al ejecutar un blog que gana menos de $ 18K. Pero, digamos que acabas de salir de la universidad, o todavía estás en la universidad, y vives con tus padres. Si gana menos de $12,000 de su operación de ingresos residuales, lo más probable es que no tenga que pagar impuestos federales por eso. Sin embargo, esto es cierto para cualquier tipo de ingreso. Podrías estar sirviendo helado los fines de semana o conduciendo para Uber. Pero, si figura como dependiente y gana menos de $12,000 en un año, probablemente no pagará impuestos federales sobre esos ingresos.
Lo que es importante agregar es que la mayoría de las empresas de ingresos residuales requieren algún tipo de inversión financiera para despegar. Si tienes un blog, probablemente debas pagar por tu alojamiento web, software de diseño, la computadora en la que creas el contenido y una cámara para tomar fotos para tu blog. En total, digamos que pasas alrededor de $2,500 en tu blog durante todo el año. Puede cancelar estas compras como gastos comerciales al presentar sus impuestos. En este caso, puede terminar ganando más de $12,000 o $18,000 como cabeza de familia, pero en última instancia no tiene que pagar impuestos federales porque sus gastos comerciales reducirán su ingreso imponible. No está garantizado, pero es posible.
¿Pago impuestos sobre los ingresos pasivos?
El IRS considera los ingresos que provienen de empresas en las que no participa activamente como ingresos pasivos. Si el único tipo de ingreso que obtiene es, según el IRS, ingresos pasivos, es posible que no tenga que pagar impuestos federales al respecto.
Esto es lo que el IRS analiza al determinar si los ingresos son pasivos. Si responde afirmativamente a cualquiera de estos criterios, sus ingresos no son pasivos según el IRS:
- Si eres el único propietario de un negocio durante el año
- Si trabajas al menos 500 horas haciendo los ingresos en un año
- Si ha estado involucrado en operaciones de forma regular durante cinco de los últimos 10 años fiscales o tres de los años fiscales anteriores
- Si trabaja al menos 100 horas y tanto como cualquier otra persona en el negocio durante el año
Como puede ver, pagar cero impuestos sobre sus ingresos pasivos no es factible.
Ingresos residuales de inversión inmobiliaria
Los ingresos residuales que se obtienen de las propiedades de alquiler generalmente se gravan al igual que los ingresos regulares. Entonces, digamos que gana $1,000 al mes con una propiedad de alquiler y su ganancia combinada con sus otras fuentes de ingresos es de $ 150K al final del año. Pagaría impuestos federales sobre la propiedad de alquiler de $1,000 al mes según la categoría impositiva en la que lo coloque su $150,000 para llevar a casa.
Hay una diferencia importante entre los impuestos que paga sobre los ingresos residuales de las propiedades de alquiler frente a los impuestos que pagaría sobre los ingresos asalariados. Su propiedad de alquiler puede depreciarse con el tiempo y puede deducirlo de sus impuestos. También puede cancelar los costos de mantenimiento y reparaciones, que suelen ser frecuentes. Estas deducciones pueden hacer que la propiedad de alquiler sea una inversión muy rentable.
Los ingresos residuales o pasivos son una gran adición a las ganancias financieras de cualquier persona. A menudo, los ingresos residuales y los ingresos pasivos se utilizan indistintamente. Cuando se habla de impuestos, es importante saber que el IRS tiene una definición muy específica de lo que son los ingresos pasivos. Al tener una buena comprensión de sus finanzas generales y del código tributario de los EE. UU., En el mejor de los casos, puede ponerse en una situación en la que es posible que no tenga que pagar impuestos sobre todos sus ingresos. Como mínimo, comprender el código tributario de EE. UU. puede ayudarlo a evitar que se meta en problemas con el IRS.
La información fiscal de este artículo está actualizada a partir de mayo de 2019.
