¿Qué dinero está libre de impuestos?

¿Qué se considera ingreso imponible?

• El tipo más común de ingreso imponible es la compensación de los empleados. Eso incluye sueldos, salarios, comisiones, propinas y más. Estos ingresos generalmente se informan en el Formulario W-2 de su empleador.
• Si es dueño de un negocio, es probable que reciba ingresos comerciales. Las empresas suman sus ingresos de las ventas y luego restan el costo de esas ventas, los costos operativos y los costos administrativos generales. Lo que queda al final es un ingreso imponible. Si la empresa es una organización de transferencia como una sociedad, una corporación S, una LLC o una empresa unipersonal, entonces esos ingresos fluyen a través de la declaración de impuestos personal del propietario. Por otro lado, una corporación C tiene sus ingresos gravados a nivel de empresa.
• Puede obtener ingresos por alquiler si alquila propiedades como equipos, vehículos o bienes raíces.
• Puede recibir ingresos por regalías de derechos de autor, patentes o derechos de petróleo, gas o minerales.
• Los ingresos por inversiones incluyen intereses, dividendos, ganancias de capital y otros tipos de distribuciones de cuentas bancarias, acciones, bonos, fondos mutuos y varios otros tipos de inversiones.
• Los ingresos de jubilación incluyen distribuciones imponibles de IRA, pensiones y planes 401 (k). Los jubilados también pueden recibir beneficios del Seguro Social, que pueden estar sujetos a impuestos dependiendo de la cantidad de ingresos que reciban de otras fuentes.

¿Qué tipos de ingresos no están sujetos a impuestos?

• Intereses exentos de impuestos. Los bonos municipales son productos de inversión que devengan intereses exentos de impuestos. Si posee o invierte en bonos municipales que devengan intereses exentos de impuestos, debe recibir un 1099-INT que informa sus ganancias libres de impuestos.
• Pagos de manutención infantil. Los pagos de manutención infantil no se consideran ingresos imponibles.
• Pensión alimenticia. Antes de 2018, la pensión alimenticia se consideraba un ingreso imponible para el destinatario y un gasto deducible del pagador. Esto sigue siendo cierto para la pensión alimenticia pagada en virtud de acuerdos de divorcio firmados el 31 de diciembre de 2018 o antes. La pensión alimenticia pagada en virtud de acuerdos de divorcio realizados después de esa fecha no es un ingreso imponible para el destinatario ni deducible para el pagador.
• Regalos. En general, las donaciones no están sujetas a impuestos. Sin embargo, el IRS pone un límite a la cantidad de dinero que una persona puede regalar a otra persona al establecer límites anuales y de por vida. A partir de 2025, la exclusión anual del impuesto sobre donaciones es $19,000 por destinatario y $38,000 para parejas casadas. La exención de por vida es $13,990,000.
• Herencias. El dinero o la propiedad heredados generalmente no están sujetos a impuestos. Sin embargo, si recibe dinero de la venta de bienes heredados, eso puede ser un ingreso imponible.
• Prestaciones sociales. Los beneficios pagados por el gobierno a las personas en función de las necesidades no se consideran imponibles a efectos del impuesto federal sobre la renta. Esto incluye el Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria (SNAP), la Asistencia Temporal para Familias Necesitadas (TANF) y los beneficios para Mujeres, Bebés y Niños (WIC).
• Indemnizaciones por daños y perjuicios por lesiones físicas o enfermedades. Si recibe un acuerdo por lesiones físicas personales o enfermedad física, ese ingreso generalmente no está sujeto a impuestos. Sin embargo, si reclamó una deducción por gastos médicos relacionados con la lesión o enfermedad en años anteriores, una parte de su acuerdo puede estar sujeta a impuestos. Además, si una parte del acuerdo fue por salarios perdidos, pérdida de ganancias de un negocio o daños punitivos, esa parte del acuerdo está sujeta a impuestos.
• Reembolsos en efectivo. Las recompensas de la tarjeta de crédito con devolución de efectivo y los reembolsos en efectivo en los productos que compra se consideran ajustes de precios, no ingresos. Por lo tanto, no están sujetos a impuestos.
• Ingresos del seguro de vida. Según el IRS, "Generalmente, los ingresos del seguro de vida que recibe como beneficiario debido a la muerte de la persona asegurada, no se incluyen en el ingreso bruto y no tiene que reportar". Sin embargo, si canjea una póliza de seguro de vida por dinero en efectivo, cualquier cantidad que sea mayor que el costo de la póliza está sujeta a impuestos.
• Dinero de becas. Las becas recibidas y utilizadas para costos como la matrícula y los libros de texto requeridos no están sujetas a impuestos. Sin embargo, si recibe becas para pagar el alojamiento y la comida y otros gastos, el dinero es un ingreso imponible.

¿Tiene que declarar ingresos no imponibles?

¿Qué inversiones están libres de impuestos?

• Bonos municipales. Estos bonos son una opción de inversión común libre de impuestos. Los bonos municipales son títulos de deuda emitidos por estados, ciudades, pueblos o condados para financiar proyectos como la construcción de carreteras o puentes. Cuando compra un bono municipal, está prestando dinero a la jurisdicción que lo emitió. Se le pagará una cantidad específica de pagos de intereses durante un cierto período de tiempo a cambio de prestar el dinero. Los intereses de los bonos municipales están exentos de impuestos federales sobre la renta y pueden estar exentos de impuestos para fines del impuesto estatal sobre la renta.
• 529 planos. Estos planes son administrados por estados, agencias estatales o instituciones educativas. Cuando pones dinero en estos fondos, diseñados para ser utilizados para gastos de educación superior, crecen libres de impuestos. Son una forma con ventajas fiscales para que los padres ahorren para la universidad de sus hijos porque, siempre que el dinero se use para gastos de educación superior calificados, los retiros del plan están libres de impuestos.
• Plan de jubilación 401 (k). Este es un plan de jubilación patrocinado por la empresa. Las contribuciones al plan reducen su ingreso imponible ahora y las ganancias en esta cuenta no están sujetas a impuestos hasta que comience a retirarse del plan. Esto puede ser una ventaja si se encuentra en una categoría impositiva más baja cuando se jubile. En 2025, el límite de contribución al 401(k) es de $23,500, con contribuciones de recuperación de $7,500 para las personas de 50 a 59 años y de $11,250 para las de 60 a 63 años.
• Cuentas de jubilación individuales (IRA) Roth. Si bien no hay una exención de impuestos para las contribuciones que realiza a una cuenta IRA Roth, las ganancias de estas cuentas se pueden retirar libres de impuestos durante la jubilación.
• Regalar acciones. Si está considerando hacer una contribución caritativa, es posible que pueda ahorrar en impuestos al regalar acciones apreciadas. En lugar de vender las acciones, pagar impuestos sobre sus ganancias y luego hacer la donación, simplemente regala acciones de las acciones. Evitará pagar impuestos sobre las ganancias de capital, pero es posible que pueda reclamar una deducción por el valor justo de mercado de las acciones en el momento de la donación.

¿Cuáles son los tres artículos que no están sujetos a impuestos?

• La mayoría de los beneficios de atención médica. Según el IRS, cuando los empleadores pagan el plan de seguro médico de un empleado, esto no se considera parte de los salarios. Por lo tanto, los beneficios no están sujetos a los impuestos del Seguro Social, Medicare, la Ley Federal de Impuestos de Desempleo (FUTA) ni el impuesto federal sobre la renta.
• Reembolsos por gastos de adopción calificados. Si su empleador ofrece un programa de asistencia de adopción calificado para sus empleados, los beneficios de adopción pagados directamente a usted o a un tercero pueden excluirse de su ingreso imponible.
• Beneficios complementarios de minimis. Su empleador puede ofrecer ciertos beneficios a los empleados para mantenerlos felices y comprometidos. Estos son beneficios complementarios de minimis y no tienen que incluirse en su ingreso imponible. Estos incluyen refrigerios ocasionales, café y donas, etc., boletos ocasionales para eventos deportivos, regalos navideños, comidas ocasionales mientras trabaja horas extras, pequeños obsequios como flores, frutas o libros, y más.

¿Puede una donación ser una deducción de impuestos?

• Regalos a particulares. Por lo general, no puede reclamar una deducción por las donaciones que hace a menos que sea una contribución caritativa hecha a una organización exenta de impuestos. Un escollo común con el que se encuentran los contribuyentes es donar a campañas de recaudación de fondos para individuos. Por ejemplo, una familia local pierde su casa por un incendio, por lo que un amigo crea una página de recaudación de fondos pidiendo donaciones para ayudar a la familia a recuperarse. Si dona a la familia, se considera un regalo personal y no puede reclamar una deducción.
• Gastos médicos pagados por otra persona. Por lo general, solo puede reclamar una deducción por gastos médicos pagados por usted, su cónyuge o cualquier dependiente. Sin embargo, es posible que pueda reclamar una deducción por los gastos médicos pagados por otra persona, como un padre anciano en un hogar de ancianos o un hijo adulto. Hay reglas especiales y umbrales de ingresos para navegar, por lo que es una buena idea hablar con un profesional de impuestos antes de reclamar dicha deducción.
• Regalos de empresa. Si es dueño de un negocio y da regalos a sus clientes, es posible que pueda reclamar el regalo como un gasto comercial. Sin embargo, las deducciones por obsequios comerciales se limitan a no más de $25 por persona.