Preparación para una auditoría del IRS para pequeñas empresas: documente todo
El mejor momento para prepararse para una auditoría es antes de tener una. Mantenga siempre un registro preciso de todos sus ingresos y gastos, incluidas las fechas y los montos. Documente el "por qué" detrás de los gastos cuestionables, como viajes y entretenimiento.
Mantener registros de sus documentos relacionados con los impuestos durante dos a seis años suele ser suficiente para satisfacer los requisitos fiscales de las pequeñas empresas. Tenga en cuenta que su empresa tiene que mantener
resgistros de auditoría comercial indefinidamente para auditorías que alegan devoluciones fraudulentas.
¿Por qué ocurren las auditorías del IRS para pequeñas empresas?
A veces, el servicio de impuestos internos (IRS) elige pequeñas empresas al azar para auditorías fiscales. Sin embargo, ciertas prácticas o factores financieros pueden generar señales de alerta y
desencadenantes de auditorías fiscales, como:
- Grandes caídas en los negocios
- Bancarrota
- Cierres de sucursales
- Gastos comerciales excesivos
- Tomar demasiadas deducciones comerciales, como la deducción de la oficina en casa
- Clasificar erróneamente a los empleados como contratistas independientes
- Empresas unipersonales que informan una pérdida
Si los ingresos o gastos de su pequeña empresa serán significativamente diferentes a los del año fiscal anterior, eso puede desencadenar una auditoría. Pero si está preparado y usa un software de contabilidad para mantener buenos registros, no debería tener nada que temer.
¿Qué tan probable es una auditoría del IRS para pequeñas empresas?
No hay una respuesta fácil a la probabilidad de que el IRS audite una pequeña empresa. En 2018, el IRS auditó 140 declaraciones de sociedades de más de 4 millones de declaraciones presentadas. 1 En noviembre de 2020, el IRS anunció que aumentaría las auditorías de pequeñas empresas en un 50%. 2 Por lo tanto, es una buena idea mantener documentos comerciales precisos, por si acaso.
Tipos de auditorías de pequeñas empresas
Hay varios
tipos de auditorías fiscales que su empresa puede enfrentar. Los diferentes tipos de impuestos y planes pueden desencadenar auditorías fiscales del IRS, como:
- Impuesto sobre la renta estatal y local
- Impuestos comerciales, como el impuesto sobre las ventas
- Seguro médico proporcionado por el empleador
- Planes 401(k) de la empresa
Independientemente del tipo de auditoría fiscal que enfrente su empresa, es esencial contar con documentación completa. Asegúrese de documentar todo lo relacionado con estas áreas.
El IRS está auditando su empresa, ¿y ahora qué?
El
proceso de auditoría del IRS puede ocurrir de muchas maneras. Es posible que reciba una carta simple solicitando aclarar algunas discrepancias fiscales. O bien, es posible que se le notifique una revisión completa para revisar todo en las declaraciones de impuestos anteriores de su empresa.
Si no se siente cómodo representándose a sí mismo durante una auditoría, puede contratar a un profesional de impuestos. Proporcione solo la información solicitada y asegúrese de comprender sus derechos. Por ejemplo, puede solicitar un retraso si es necesario o incluso elegir reunirse con el IRS en un sitio neutral en lugar de su hogar o negocio.
