Hay pros y contras en cada decisión comercial, incluido qué plan de jubilación del empleador es el adecuado para sus necesidades. Ambos planes imponen una multa por retiro anticipado del 10% en los retiros realizados antes de los 59 años y medio. Sin embargo, los retiros de IRA SIMPLE tomados en los primeros dos años después de que un empleador realiza contribuciones por primera vez a la cuenta están sujetos a una multa del 25%.
Si está considerando una IRA SIMPLE, tenga en cuenta estos puntos:
- Empleados limitados. Las IRA SIMPLE solo se pueden implementar en empresas con 100 empleados o menos. Si planea hacer crecer su negocio más allá de este punto límite, tendrá que hacer la transición a un plan de jubilación diferente en el futuro.
- Límites totales de contribución anual. Las contribuciones a una IRA SIMPLE cuentan contra el límite anual $17,500 IRS para planes calificados. Si contribuye a un 401 (k) a través de otra empresa, es posible que sus contribuciones generales para la jubilación no sean tan flexibles.
- Límites de contribución más bajos que un 401 (k). Una IRA SIMPLE ofrece límites de contribución mucho más altos que una IRA tradicional, pero límites más bajos que un plan 401 (k).
- Contribuciones patronales obligatorias. Debe hacer ciertas contribuciones a las cuentas de los empleados todos los años, incluso si su empresa tiene un mal año.
- Sin préstamos ni contribuciones Roth. Todas las contribuciones se realizan antes de impuestos y están sujetas a impuestos al retirarse, y los ahorros no se pueden pedir prestados para otros usos antes de la edad de jubilación.
Si está considerando una SEP IRA, tenga en cuenta estos puntos:
- Inclusión 100% de los empleados. Si configura un SEP, todos los empleados deben incluirse si cumplen con ciertos requisitos de elegibilidad definidos por el IRS.
- Contribuciones iguales. Cada empleado debe recibir la misma contribución como porcentaje del salario. Si tiene más de unos pocos empleados, esto puede limitar su capacidad para hacer grandes contribuciones por sí mismo.
- Contribuciones solo para el empleador. Las cuentas IRA SEP se financian en su totalidad con las contribuciones del empleador.
- No hay contribuciones de recuperación. Debido a que los límites de contribución regular son tan altos, los empleados de 50 años o más no pueden hacer contribuciones adicionales para ponerse al día.
- Sin préstamos ni contribuciones Roth. Todas las contribuciones se realizan antes de impuestos y están sujetas a impuestos al retirarse, y los ahorros no se pueden pedir prestados para otros usos antes de la edad de jubilación.
