Independientemente de cuánto gane su negocio, ahorrar para la jubilación es importante. Para ayudarlo con su planificación de jubilación, puede configurar una cuenta IRA de pensión de empleado simplificada (SEP).
Quizás se pregunte: "¿Qué es un plan SEP?" Las cuentas IRA SEP otorgan exenciones fiscales a los dueños de negocios por reservar dinero para su jubilación. También puede utilizar este plan de jubilación para contribuir a los ahorros para la jubilación de sus empleados.
¿Cómo funciona una cuenta IRA SEP?
Las cuentas IRA SEP se financian con las contribuciones del empleador. Funcionan como otros planes de jubilación IRA cuando se trata de inversiones, distribución y reinversiones. Con las cuentas IRA SEP:
- El dinero que deposita en la cuenta es deducible de impuestos
- Una persona, no su negocio, está a cargo de los activos
- Las inversiones crecen con impuestos diferidos
Desde los límites de contribución hasta cuándo puede retirar su dinero, aquí hay algunas cosas importantes que debe tener en cuenta sobre las cuentas IRA SEP:
- Contribuciones proporcionales: Las reglas del IRS dicen que las contribuciones de todos deben ser del mismo porcentaje. Entonces, si pones el 15% de tu salario, también tienes que contribuir con el 15% del salario de tus empleados.
- Límites de contribución: Las contribuciones totales no pueden ser más del 25% de su salario o un máximo que varía según el año fiscal. 1
- Contribuciones deducibles de impuestos: Puede deducir sus contribuciones cada año, lo que reduce su ingreso imponible.
- Flexibilidad de contribución: Si quieres dejar de contribuir un año, puedes hacerlo.
- Opción Roth no disponible: Una cuenta IRA Roth le permite financiar la cuenta con dólares después de impuestos. Por lo tanto, no pagará impuestos sobre la renta sobre el dinero que retire durante la jubilación. Con las cuentas IRA SEP, no tiene esa opción.
- Edad de distribución: Si realiza un retiro antes de los 59 años y medio, tendrá que pagar una multa e impuestos sobre la renta sobre el monto. Y cuando cumpla 70 años y medio, debe tomar la distribución mínima requerida para su plan.
- Combinable con IRA tradicionales y Roth: Si es elegible, puede abrir una cuenta IRA SEP al mismo tiempo que otras cuentas de jubilación, como un plan IRA tradicional o Roth. Esto le brinda más formas de ahorrar para su jubilación.
- Sin contribuciones de recuperación: Ciertos planes de ahorro para la jubilación, como las IRA tradicionales, permiten a las personas de 50 años o más hacer contribuciones adicionales. No puede hacer esto con las cuentas IRA SEP.
¿Quién es elegible para una cuenta IRA SEP?
Los dueños de negocios y ciertos empleados son elegibles para las cuentas IRA SEP. De acuerdo con las reglas del IRS, deberá incluir a sus empleados en su SEP IRA si:
- Tiene al menos 21 años de edad
- Trabajó para usted durante tres de los últimos cinco años
- Obtuvo al menos $600 en el último año
Si bien puede destinar más dinero a su jubilación en comparación con otros planes de ahorro, las cuentas IRA SEP tienen algunas desventajas. Por ejemplo, usted o sus empleados no pueden participar en las cuentas IRA SEP si:
- Sus empleados son parte de un sindicato
- Cualquier persona tiene un ingreso superior a $285,000
Invertir a través de cuentas IRA SEP
Cuando configura su SEP IRA y deposita fondos en ella, puede invertir el dinero. Las IRA SEP siguen las mismas reglas de inversión que una IRA tradicional. Por ejemplo, esto significa que:
- No puede invertir su dinero en objetos de colección, como obras de arte o antigüedades
- Es posible que no pueda invertir su dinero en bienes raíces
- No debe reportar pérdidas y ganancias en sus declaraciones de impuestos si su cuenta aún está abierta
Sus opciones de inversión pueden depender de su:
- Edad
- Edad de jubilación planificada
- Tolerancia al riesgo
Por ejemplo, si eres más joven, es posible que estés más dispuesto a asumir un riesgo invirtiendo en acciones. Pero, si está más cerca de jubilarse, es posible que desee invertir en bonos.
Puede visitar el sitio web del IRS para obtener más información sobre las reglas de inversión de IRA.
¿Cómo puedo configurar un plan de jubilación SEP?
Puede configurar un plan de jubilación SEP en unos sencillos pasos.
- Encuentre un proveedor para mantener su SEP IRA.
- Complete el formulario 5305-SEP, que formaliza su acuerdo para abrir una cuenta.
- Entregue el mismo formulario a sus empleados elegibles para informarles sobre la IRA SEP.
- Configure una cuenta de jubilación individual para cada empleado.
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